Les familles qui se préparent à voir la prochaine génération assumer des rôles plus importants se concentrent souvent sur la succession, mais la conseillère en patrimoine Flora Dong estime qu'une étape antérieure mérite davantage d'attention : la préparation. Dong, fondatrice et associée directrice d'Ardenwood Advisors, LLC, exerçant sous le nom d'Arden Global Family Offices, a passé plus de 25 ans dans la gestion de patrimoine. Son expérience inclut des familles aux situations multigénérationnelles et internationales, où les questions de participation deviennent plus complexes à mesure que les enfants deviennent adultes, bâtissent leur carrière, s'installent à l'étranger ou développent leurs propres priorités.
« La succession peut ressembler à un événement unique, mais les familles peuvent avoir de nombreuses conversations avant d'y parvenir », a déclaré Dong. « Il peut y avoir des questions sur ce que les jeunes membres de la famille savent, ce qu'ils veulent savoir et quelles responsabilités ils sont prêts à assumer. Ces réponses peuvent aussi être différentes pour chaque personne. »
Une question courante est de savoir quand les jeunes membres de la famille devraient commencer à se familiariser avec les questions financières. Dong ne pense pas qu'un âge unique s'applique à toutes les familles. La maturité, l'intérêt, les circonstances familiales et la nature des informations discutées peuvent influencer le moment. Elle distingue la compréhension de la structure financière globale de la famille de la prise de responsabilité dans les décisions. « Ces étapes ne doivent pas nécessairement se produire en même temps », a-t-elle déclaré. Les premières conversations peuvent porter sur l'histoire d'une entreprise familiale, l'objectif d'une fondation familiale ou les responsabilités liées aux actifs partagés. Des informations financières plus détaillées peuvent devenir pertinentes plus tard.
Dong suggère de considérer l'implication comme quelque chose qui se développe avec le temps plutôt que comme une décision tout ou rien. « On peut faire participer quelqu'un à une conversation sans s'attendre à ce que cette personne assume immédiatement un rôle décisionnel », a-t-elle déclaré. « Écouter, poser des questions et comprendre pourquoi certaines structures existent peut faire partie du processus. »
Les frères et sœurs peuvent aborder les questions financières familiales de manière très différente. L'un peut être profondément intéressé par une entreprise familiale ou des investissements ; un autre peut avoir bâti une carrière sans lien et avoir peu d'intérêt à participer régulièrement ; un troisième peut vouloir comprendre les affaires de la famille sans jouer un rôle actif. Dong met en garde contre une interprétation trop rapide de ces différences. « Des niveaux d'implication différents ne disent pas nécessairement à quel point une personne se soucie de sa famille », a-t-elle déclaré. « Les gens ont des intérêts, des compétences, des carrières et des niveaux de confort différents. La question difficile est souvent de savoir comment une famille reconnaît ces différences tout en restant claire sur les responsabilités. »
Pour les familles ayant des liens internationaux, la distance géographique, des expériences professionnelles différentes et l'exposition à d'autres cultures peuvent façonner les points de vue sur la propriété, la responsabilité, la philanthropie ou l'avenir d'une entreprise familiale. Dong note que certaines décisions peuvent impliquer des considérations juridiques ou fiscales dans plusieurs juridictions, qui devraient être traitées avec des professionnels compétents.
Dong distingue également la transparence de la responsabilité. Fournir des informations ne signifie pas nécessairement que cette personne doit immédiatement participer à chaque décision. Inversement, attribuer une responsabilité sans contexte suffisant peut créer des difficultés. « Je pense que les familles peuvent se poser deux questions distinctes », a-t-elle déclaré. « Que doit comprendre cette personne, et de quoi cette personne est-elle actuellement prête à être responsable ? Les réponses peuvent ne pas être identiques. » Cette distinction importe surtout lorsqu'une famille possède une entreprise, des entités partagées, des activités philanthropiques ou des intérêts financiers s'étendant sur plusieurs générations.
La préparation peut évoluer. Une personne désintéressée à 25 ans peut s'impliquer davantage plus tard ; une autre qui s'attendait à rejoindre l'entreprise familiale peut choisir une carrière différente. « Les gens changent, et les familles changent », a déclaré Dong. « Une conversation qui ne va pas très loin aujourd'hui peut être complètement différente dans cinq ans. Je pense qu'il est important de laisser de la place à cela. » Il en va de même pour la génération plus âgée, dont les attentes peuvent évoluer au fil des discussions.
Dong estime que l'objectif n'est pas de forcer une réponse. Les familles peuvent avoir besoin de temps pour déterminer ce que l'implication signifie pour elles et peuvent avoir besoin des conseils de divers professionnels. « Le but de ces conversations n'est pas nécessairement d'amener tout le monde à la même conclusion », a-t-elle déclaré. « Parfois, la première étape utile consiste simplement à comprendre où en est chaque personne. » Elle préfère penser en termes de préparation plutôt que de succession : « La succession demande ce qui se passe ensuite. La préparation demande si les personnes impliquées comprennent les responsabilités, si les attentes ont été discutées et si les hypothèses faites par une génération sont partagées par la suivante. »
« La prochaine génération n'est pas un groupe unique avec une seule personnalité ou un seul ensemble d'objectifs », a déclaré Dong. « Ce sont des individus. Leur donner la possibilité de poser des questions et de développer leur propre compréhension peut être un élément important de la conversation. »
